Raiffeisen Fondo Pensione Aperto: informazioni in pillole

Il Raiffeisen Fondo Pensione Aperto è stato istituito nel 2005 e si rivolge a tutte le persone che desiderano costruire un futuro più sereno per sé e per i propri familiari, indipendentemente dall’attività lavorativa svolta e dal tipo di reddito percepito.

Raiffeisen Fondo Pensione Aperto è il fondo pensione aperto gestito da Cassa Centrale Raiffeisen dell’Alto Adige S.p.A. e partner di Pensplan Centrum S.p.A.

Raiffeisen Fondo Pensione Aperto opera in regime di contribuzione definita ed è finalizzato all’erogazione di una pensione complementare. L’obiettivo del Fondo è quello di integrare la pensione obbligatoria con una pensione integrativa, in modo da garantire un tenore di vita adeguato a conclusione dell’attività lavorativa.

Il Fondo è soggetto alla vigilanza dell’Autorità COVIP ed è iscritto all’Albo COVIP al n. 149.

Come aderire

Sottoscrivere il modulo di adesione presso una delle Casse Raiffeisen in Alto Adige.

Costi diretti

Costi a carico dell’aderente in misura fissa.

• Adesione: non previsto
• Commissione annua: 10 €

Costi indiretti

Costi a carico del singolo comparto di investimento.

• Comparto Guaranty: 1,10% del patrimonio del comparto su base annua
• Comparto Safe: 0,95% del patrimonio del comparto su base annua
• Comparto Activity: 1,15% del patrimonio del comparto su base annua
• Comparto Dynamic: 1,35% del patrimonio del comparto su base annua

Adesione e contribuzione

L’adesione al Fondo può essere:

• collettiva: il contributo è stabilito in base ad un accordo collettivo. Versando un contributo minimo a proprio carico, si ha diritto ad un contributo ulteriore del datore di lavoro.
• individuale:
  • la misura e la periodicità della contribuzione sono scelte autonomamente;
  • con un contratto da lavoro dipendente si può contribuire versando il TFR maturando. In questo caso sarà onere del datore di lavoro versare lo stesso sulla posizione. È poi sempre possibile fare versamenti aggiuntivi tramite bonifico o F24;
  • come soggetto fiscalmente a carico

Raiffeisen Fondo Pensione Aperto offre 4 linee di investimento: Guaranty, Safe, Activity e Dynamic, che si differenziano per la diversa composizione degli investimenti e sono gestite tramite delega di gestione con soggetti abilitati, nel rispetto dei limiti fissati dalla normativa. Le risorse gestite sono depositate presso un depositario, che svolge il ruolo di custode e controlla la regolarità delle operazioni di gestione.

La linea di investimento va scelta in base alla propria propensione al rischio e all’orizzonte temporale dell’investimento.

Nella fase di contribuzione, quindi prima del pensionamento, è possibile richiedere parzialmente o integralmente il proprio capitale solamente nei casi specifici previsti Regolamento del Fondo. Le prestazioni richiedibili sono le seguenti:

• Spese sanitarie: fino al 75% della posizione richiedibili in ogni momento.
• Acquisto, costruzione, ristrutturazione della prima casa: fino al 75% della posizione dopo 8 anni di adesione.
• Ulteriori esigenze: fino al 30% della posizione dopo 8 anni di adesione.
• Riscatto totale o parziale: per perdita dei requisiti, invalidità, inoccupazione, mobilità, cassa integrazione, decesso, secondo le modalità indicate dal Regolamento del Fondo.
• Trasferimento: dopo 2 anni (in ogni momento per perdita dei requisiti di partecipazione, in caso di modifiche peggiorative/sostanziali).
• Rendita Integrativa Temporanea Anticipata (RITA): in caso di cessazione dell’attività lavorativa, con almeno 5 anni di adesione alla previdenza complementare a 5 o 10 anni dal pensionamento di vecchiaia e con almeno 20 anni di contributi nei regimi obbligatori di appartenenza.

Una volta maturati i requisiti per la pensione obbligatoria, con almeno 5 anni di adesione alla previdenza complementare, è possibile richiedere una prestazione pensionistica che potrà essere, a seconda dell’importo maturato, in forma di capitale, rendita oppure mista capitale/rendita.

Tassazione delle prestazioni

• Schema di sintesi per la tassazione – Aderente settore privato
• Schema di sintesi per la tassazione – Aderente settore pubblico iscritto a un fondo pensione chiuso

Tassazione dei rendimenti

I rendimenti finanziari delle forme pensionistiche sono tassati con un’imposta sostitutiva del 20% (ad esclusione della quota dei rendimenti che deriva dall’investimento in Titoli di Stato o titoli simili che è assoggettata a un’aliquota del 12,5%).
L’aliquota è dunque inferiore a quella prevista per altri strumenti di risparmio o investimento (inclusi i conti di deposito), pari al 26%.
Oltre all’imposta sui rendimenti, le forme pensionistiche sono esenti dall’imposta di bollo dello 0,20% del capitale maturato che si applica a tutti gli altri prodotti d’investimento.

Vantaggio fiscale

Gli importi versati al Fondo, ad eccezione del TFR, sono deducibili fiscalmente fino al limite massimo di 5.164,57 €. Ad esempio un lavoratore che versa al Fondo contributi pari a 1.000 € ed è tassato con aliquota marginale Irpef del 35% sosterrà un costo effettivo pari a 650 euro, con un risparmio fiscale pari a 350 euro.
I rendimenti e le prestazioni pensionistiche sono tassati con un’aliquota vantaggiosa.

Sito del Fondo: www.raiffeisenpensionsfonds.it